《中华人民共和国民法典》于2021年1月1日起施行。民法典共7编1260条，大到经营公司，小到孩子起名，都能从民法典中找到依据，所以说民法典和老百姓的生产生活息息相关，被称为“社会生活百科全书”。

　　今天平小检为您带来民法典中关于民间借贷利率的相关法律知识。

　　平检君科普

　　民间借贷与老百姓的生活息息相关，民间借贷利率是民间借贷的核心要素，利率超过司法保护上限的属于高利贷。《民法典》明确禁止高利贷，对于规范民间借贷活动起到了重要作用。

　　2020年8月20日施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020年修正）》对民间借贷利率司法保护的上限是这么规定的：以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍为标准确定民间借贷利率的司法保护上限，取代原《规定》中“以24%和36%为基准的两线三区”的规定。

　　案例回顾

　　1、

　　甲于2019年8月1日向乙借款10万元，约定年利率为24%，2020年8月1日还款。借款到期后，乙多次催要未果，于2020年9月1日向法院起诉。请问法院认定的民间借贷利率上限是多少？

　　以原告起诉时4LPR为保护上限。即以2020年8月20日发布的LPR的4倍为保护上限。3.85%*4=15.4%。即按照15.4%而非约定的24%计算利息。

　　2、甲于2019年8月25日向乙借款10万元，约定年利率为24%，2020年8月25日还款。借款到期后，乙多次催要未果，于2020年9月1日向法院起诉，请问法院认定的民间借贷利率上限是多少？

　　以合同成立时4LPR为保护上限。即2019年8月20日发布的LPR的4倍。4.25%*4=17%。即按照17%而非约定的24%计算利息。

　　平检君的五问五答

　　1、市民什么是LPR？

　　LPR（Loan Prime Rate）全称贷款基础利率，是由具有代表性的报价行，根据本行对最优质客户的贷款利率，以公开市场操作利率加点形成的方式报价。中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月20日计算并公布一年期贷款市场报价利率即LPR值。我国LPR的计算方法由18家银行共同报价产生，去掉一个最高价和一个最低价，最后算术平均得出。

　　2、参照LPR确定民间借贷利率有什么好处？

　　LPR是一个市场化利率，银行放贷给企业的利率不再根据人民银行不定期调整并公布的贷款基准利率，而是市场供需关系平衡的结果。LPR不是固定值，参照LPR报价，有利于民间借贷利率随行就市。

　　3、这个标准跟24%比是高了还是低了？

　　低了。

　　4、为何要降低民间借贷利率司法保护上限？

　　降低民间借贷利率，有助于减少中小企业融资成本，引导整体市场利率下行，是促进当前经济恢复和保市场主体的重要举措。而且规范民间借贷利率，能避免债务人因利率太高履行不能引发的其他社会问题和道德风险。

　　5、2020年8月20日之前发生的民间借贷，去法院起诉，民间借贷利率司法保护上限是24%还是4LPR？

　　1.借款、起诉时间均在2020年8月20日之前，利率≤24%

　　2.借款在2019年8月20日之前，起诉在2020年8月20日之后，利率≤原告起诉时4LPR

　　3.借款在2019年8月20日之后、2020年8月20日之前，起诉在2020年8月20日之后，利率≤合同成立时4LPR

　　（之所以考虑借款时间是在2019年8月20日之前还是之后，是因为中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月20日计算并公布一年期贷款市场报价利率即LPR值。）

　　法律链接

　　（1）民法典680条第1款：禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。

　　（2）《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020年修正）》第26条：

　　出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

　　前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。

　　第32条：本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。

　　借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。

　　本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。

　　检察官说法

　　对于民间借贷，法律既予以支持和保护，也加以规范和引导。对民间借贷利率进行调整是对其进行规范和引导的重要体现。自1990年以来，民间借贷利率共经历了三次调整，掌握民间借贷利率司法保护上限的最新规定，有助于依法进行民间借贷活动，避免产生不必要纠纷。